简答题：
1、试述《巴塞尔协议》的目的和主要内容
2、试述《新巴塞尔协议》出台的背景及其3大支柱
参考答案：
1、1987年12月国际清算银行召开中央银行行长会议通过《巴塞尔提议》。在该提议基础上，1988年7月巴塞尔银行监督委员会通过了《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议》，即着名的《巴塞尔协议》。
(一)该协议的目的：①通过制定银行的资本与其资产间的比例，定出计算方法和标准，以加强国际银行体系的健康发展;②制定统一的标准，以消除国际金融市场上各国银行之间的不平等竞争。
(二)该协议的主要内容：
1)关于资本的组成。把银行资本划分为核心资本和附属资本两档;核心资本包括股本和公开准备金，这部分至少占全部资本的50%;第二档附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金、普通准备金或呆帐准备金。
2)关于风险加权的计算。该协议定出对资产负债表上各种资产和各项表外科目的风险度两标准，并将资本与加权计算出来的风险挂钩，以评估银行资本所应具有的适当规模。
3)关于标准比率的目标。该协议要求银行经过5年过渡期逐步建立和调整所需的资本基础。到1992年底，银行的资本对风险加权化资产的标准比率为8%，其中核心资本至少4%。这个协议的影响广泛而深远，面世以来，不仅跨国银行的资本金融监管需视协议规定的标准进行，就是各国国内，其货币当局也要求银行遵循这一准侧，甚至以立法的形式明确下来。
2、2005年实施的并取代1988年的《巴塞尔协议》，成为新的国际金融环境下各国银行进行风险管理的最新法则。
(一) 新资本协议出来的背景：自20世纪90年代以来，国际银行业的运行环境和监管环境发生了很大变化，主要表现在以下三个方面。
1) 《巴塞尔协议》中风险权重的确定方法遇到了新的挑战。这表现为在信用风险依然存在的情况下，市场风险和操作风险等对银行业的破坏力日趋显现。在银行资本与风险资产比率基本正常的情况下，以金融衍生商品交易为主的市场风险频频发生，诱发了国际银行业中多起重大银行倒闭和巨额亏损事件。而《巴塞尔协议》主要考虑的是信用风险，对市场风险和操作风险考虑不足。
2) 危机的警示。亚洲金融危机的爆发和危机蔓延所引发的金融动荡，使得金融监管当局和国际银行业迫切感到重新修订现行的国际金融监管标准已刻不容缓。一方面，要尽快改进对以往资本金充足的要求;另一方面，需要加强金融监管的国际合作，以维护国际金融体系的稳定。
3) 技术可行性。现代风险量化模型的出现在技术上为巴塞尔委员会重新制定新资本框架提供了可能性。
(二) 新资本协议包括互为补充的三大支柱。
1) 第一大支柱——最低资本要求。其由三个资本要素构成，①受规章限制的资本的定义，②分线加权资产，③资本对风险加权资产的最小比率。其中有关资本的定义和8%的最低资本比率没有变化，但对风险加权资产的计算问题，新协议在原来只考虑信用风险的基础上，进一步考虑了市场风险和操作风险。
2) 第二大支柱——监管当局的监管。这是为了争取各银行建立起合理有效的内部评估程序，用于判断其面临的风险状况，并以此为基础对其资本是否充足做出评估。
3) 第三大支柱——市场纪律。其核心是信息披露。市场约束的有效性，直接取决于信息披露制度的健贴心度;只有建立健全的银行业信息披露制度，各市场参与者才可能估计银行的风险管理状况和清偿能力。
人们普遍支持新的资本协议框架，赞同采用风险敏感度较高的资本管理制度。但同时也普遍认为新协议太复杂，难以立即统一实施。实际上各国实施时间各有差异。
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